En rätt het fråga just nu är vad som händer med det du skattar på ett ISK (investeringssparkonto) när räntan höjs. Det enkla svaret på den frågan är givetvis att det blir mindre lönsamt med den sparformen men att ett vanligt Aktie- Fond-konto inte påverkas. Men när tjänar man egentligen på att investera i ett ISK?
Varför ISK?
Jag har mina investeringar på ett ISK främst av 2 anledningar
- Ingen skatt på utdelning
- När jag väl väljer att ta ut pengarna så slipper jag skatta. Perfekt den dagen jag väljer att leva på portföljen.
Men, nackdelen är som du vet att du skattar en liten del varje år som då kommer på din deklaration. Denna skatt växer sig större för varje år i kronor räknat. För en mer genomgående förklaring till hur man räknar ut skatten rekommenderar jag det här inlägget.
När tjänar man på ISK?
På ett ISK beräknas en schablonvinst varje år, vilken beskattas med 30%. Denna schablonvinst beräknas som statslåneräntan + 1 procentenhet. 2021 var statslåneräntan 0,23% och då blir det alltså 1,23%. Dock finns en lägre gräns på 1,25% som då slog i kraft 2021.
Vi har länge levt i ett mycket fint klimat där räntan varit låg och det är väl antagligen därför regeringen klubbat igenom försämringar för ISK så pass många gånger. Något år var statslåneräntan till och med negativ.
De trevliga vindarna som vi tidigare upplevt är nu på väg att vända.
Den statslåneränta som gäller fastställs 30:e november. I år väntar Länsförsäkringar att den blir 1,55%. Detta +1 procentenhet blir 2,55%.
Ett exempel
Vi kan ta ett exempel med en person som har 100 000 kr på en depå och där värdet ökar med 7%, alltså 7000 kr. Skatten blir:
Vanlig depå:
2 100 kronor (30 % * 7 000 kronor)
ISK
818 kr (107 000 * 2,55 % * 30 %)
Skulle du bara få 1000 kr i avkastning blir det dock följande:
Vanlig depå:
300 kronor (30 % * 1 000 kronor)
ISK
772 kr (101 000 * 2,55 % * 30 %)
Med andra ord är det här inte lönsamt att äga dina innehav i ett ISK
Tänk också på att ISK skatten är något du betalar år ut och år in. Det finns därför några som resonerar att du tjänar på att ha dina pengar på ett Aktie- och Fontkonto om du sparar på riktigt lång sikt.
Det finns ett tankesätt där ute att ISK är en självklarhet. Jag säger inte att det är en dum tanke, men man bör ändå fundera över den här självklarheten.
Slutsats
När statslåneräntan kryper uppåt så kommer det behövas mer avkastning för att det ska löna sig med ISK. Har du dessutom en tråkig börsperiod lönar det sig definitivt inte.
Jag har inga tankar på att byta ut mitt ISK mot något annat, men det kommer helt klart börja svida mer.
Tycker det är luddigt beskrivet. Aktie depå skattar du 30% på UTDELNINGAR. Samt om du säljer aktie eller fondandelar med vinst då betalar du 30% på VINSTEN. INGEN skatt på värdeökning av aktie eller fondandelarom du alltså inte säljer. Då blir det bara på utdelningar.
Samt ISK har ju bara skattefria utdelningar om du tar ut dom innan nästa kvartal eftersom värdet i din ISK räknas varje kvartal. Många som säger utdelningar är skattefria helt men det stämmer ju inte.
Sossemats
Tjenare Sossemats!
Bra att du förtydligade detta. Yep det är av vinsten och inte hela värdet. Den dagen du ska plocka ut det kanske vinsten visar sig vara en väldigt väldigt stor del av det hela. När du kör ISK så drar du av plåstret lite i taget kan man säga 🙂
Det är schablonskatt på fondandelar om du har de på vanligt fonddepå. Den årliga schablonskatten är lägre än på isk, men tro inte att det är skattefritt att inneha fonder.
Aktiedepån har fördelen att den minskar risken, då man kan dra av förluster på deklarationen. Under vissa omständigheter kan man till och med utnyttja detta för att spara helt skattefritt. Om någon är intresserad av att veta mer har jag skrivit om det på min blogg:
https://slumpvandraren.se/2020/04/17/glom-isk-spara-skattefritt-i-aktiedepa/
Jag tror att ISK för de flesta är ett bättre val än aktiedepå, men skillnaden är nog inte så stor som man vid första anblicken kan tro.
Sorry slumpvandraren att det tog tid för mig att godkänna din kommentar.
Fastnade i det du skrev att skillnaden inte är så stor som man först kan tro. När jag började med ISK kändes det så självklart och summan jag skattade var så galet liten. Nu blir det bara mer och mer och varje gång deklarationen kommer får man sig en liten kalldusch 😀
För att tjäna på isk behöver du en avkastning över tid som är högre en schablonavkastningen vilket man bör ha iom bla utdelningen inte beskattas. Är man långsiktig när man ha en avkastning å 6 till 8 procent om man är fullinvesterad i aktier, så när schablonavkastningen närmar sig de siffrorna när man börja fundera.
Stiligt svar Jörgen. Intressant det där med 6-8% och jag antar det beror på hur länge man investerar också.
Hej. Jag handlar bara med optioner i ISK och har tjänat c:a 2miljoner. I år betalade jag bara c:a 10000 i skatt. Om det varit en vanlig depå, hade det blivit 6 – 700.000 kronor i skatt. I december kommer 70% av mina positioner att förfalla och rest. 30% kommer jag att arbeta bort undan för undan och pengarna kommer att tas ut tills räntan gått ner igen.
Men exakt. Har man en grym avkastning under en kortare period är helt klart ISK väldigt värt 😀
Hej alla börs/fireentusiaster! Jag har under en längre tid följt diskussionerna angående den bästa strategin ur skattesynpunkt på lång sikt om man ska leva på sin portfölj och min slutsats är följande: direktäg aktier (inte fonder) som INTE lämnar utdelning, på ett vanligt depåkonto, INTE scablonbeskattat typ isk/kf. Gör du det på riktigt lång sikt, som exempelvis den som gjort fire, dvs resten av livet, så betalar du ingen fondschablonskatt, ingen utdelningsskatt och du kan själv styra hur mycket du behöver ha i ”utdelning” från din portfölj genom att sälja lämpligt antal aktier varje år. Då betalar du enbart reavinstskatt… Läs mer »
Bra inlägg.
För min del har det varit enkelhet.
Många affärer ..ingen deklarationen.
Förstår de som ligger kraftigt back iår det sviter.
Förlustavdragen blir helt värdelösa.
Kom ihåg då jag fick en bra slant tillbaka på skatten efter stora förlustavdrag
I Aktie och fondkonto tror det var för 2008.
Deklarationen glömde jag ta upp! Mycket trevligt och ett stort puls där 🙂