Avanza och källskatten 2022

En av vanlig fråga som dyker upp är hur Avanza hanterar utländsk källskatt. Det här är den skatt som direkt dras på dina utdelningar som du får av dina utländska aktier. Har du dina aktier i en KF (Kapitalförsäkring) så  får du automatiskt tillbaka detta men det kommer dröja 3 år. När det kommer till Avanza och deras återbetalning av källskatt finns det en del saker som är intressant.

Två saker att observera innan du börjar läsa ❕

1. I det här inlägget kan jag låta lite negativ mot Avanza. Det är bara för att jag tycker att de har mycket att jobba på här
2. Jag har mycket kvar att lära inom ämnet. Känner du att något är fel så kommentera mycket gärna så kollar jag upp det!

Först, därför har jag utländska aktier i en KF

Många tror att du Inte får tillbaka något om du har dina innehav i ett ISK men det är en sanning med modifikation. Här sköter skatteverket avräkningen och du får den på deklarationen redan nästkommande år. Varför då inte ha allt i ett ISK så slipper vi vänta 3 år på slantarna?

Enligt mig finns det två viktiga undantag som gör att många väljer KF framför ISK för utländska aktier:

Du får enbart avdrag för max 500 kr om du har underskott av kapital. Med Underskott av kapital menas större ränteutgifter än ränte/kapitalinkomster. Du betalar alltså mer i ränta på ditt bolån och andra lån än vad du får i exempelvis utdelning. Även om du inte har det idag kanske du skaffar bolån framöver, något som jag gjorde. Du kan inte flytta aktier från ett ISK till en KF

Dessutom måste du själv begära tillbaka källskatten i de länder där källskatten är mer än 15%. Detta kan vara rätt stor del. I Finland är t.ex. källskatten numer 35% och då måste du själv begära tillbaka de extra 20 procenten som dras varje gång du får en utdelning i en finsk aktie (exempelvis Nordea). Googla så ser du hur du gör men det är inte busenkelt mig veterligen.

P.g.a. dessa två anledningar har jag alltid haft mina utländska aktier i en KF, även om det dröjer hela 3 år innan jag får tillbaka den.

Tänk också på att inte alla bolag som har en svensk flagga hos Avanza slipper undan källskatt. Här har jag en lista.

När kommer källskatten 2022 hos Avanza?

Källskatten ska faktiskt ha dykt in på ditt konto igår (2022-04-08).

Kolla gärna själv. Du kan enkelt se den genom att gå in under dina Transaktioner och checka i Övrigt.

Bilden är tagen från 2022. Det tar 3 år att få tillbaka källskatten så därför är denna del från 2019 (3 år sedan)

Jag har inte fått tillbaka allt från Avanza 2022

Mycket observant! Avanza meddelar här att de kommer göra en extra utbetalning inom kort:

Varför? Ja jag vet inte och tycker allt känns väldigt märkligt. Har du mer info, kommentera gärna.

Historiska återbetalningar av källskatt hos Avanza 📆

Vilken tid på året kommer då egentligen källskatten från Avanza? Är det samma tid varje år?

Det tråkiga svaret är att den tenderar att komma senare och senare för varje år. 2019 (första året jag fick) var det i januari men under senare år har vi fått vänta ända in i april

Såhär har det sett ut historiskt:

• 2022: källskatten återbetalades 8:e april*
• 2021: källskatten återbetalades 26:e april
• 2020: källskatten återbetalades 7:e februari
• 2019: källskatten återbetalades 31:a januari

*Avanza har ännu inte betalat tillbaka allt för 2022. Resterande ska komma inom kort

Hur mycket källskatt har vi fått tillbaka hos Avanza? 💰

Avanza säger själva att processen att söka och återbetala utländsk källskatt är både en administrativt tung och kostsam process. Historiskt har Avanza inte kunnat betala tillbaka 100% av källskatten inom 3 år för varje enskilt år.

Den huvudsakliga faktorn till hur mycket du fått tillbaka beror också på vilka länder du investerar i som jag förstått det. Bland annat verkar det ha varit mycket problem med Skatteverket i Danmark.

Jag har fört lite egen statistik över hur mycket jag betalat i källskatt samt vad jag fått tillbaka:

*Avanza säger att man ska betala tillbaka resterande inom kort (troligtvis nästa vecka)

**Här fick jag även 42 kr för 2017 samt 1,5 kr för 2016. Släpande källskatt från tidigare

2022 fick jag alltså tillbaka 937 kr av det totala jag betalade 2019, 1 175 kr. Det är bara 80%. Vissa har däremot fått tillbaka allt, vilket är märkligt.

Borde finnas bättre statistik

Generellt skulle man dock kunna se hur mycket av totalen som Avanza betalat i tid. Med det menar jag hur mycket källskatt alla investerare betalat oavsett innehav och hur mycket man kunnat betala tillbaka år för år. Jag var kontakt med Avanza men tycker inte man kan ge ett tydligt svar på just det. Kanske är det något man vill mörka.

Allt jag hittar är följande information från deras egna site:

För 2020 var avräkningen 84,3% initialt. Det gäller för utländsk källskatt som har betalats in under kalenderår 2017. Avanza Pension är fortfarande i en process mot flera utländska skattemyndigheter med förhoppning om att få avräkning för en så hög andel som möjligt av den utländska källskatten som är inbetald under 2017. Vi återkommer med information när det blir aktuellt.

För 2019 återbetalades 85 % av den utländska källskatten som betalades in under 2016. För det året finns det en pågående process för utbetalning av den överskjutande delen.

För 2018 återbetalades 100% av den utländska källskatten som betalades in under 2015.

Länder där du numer ska få tillbaka allt från Avanza

Numer har Avanza en lista med länder där de tydligen inte ska ha några problem att sopa hem 100% i källskatt.

*För Kanadensiska aktier så ges 100% åter för de bolag som handlas på Torontobörsen.

Hur ser jag hur mycket källskatt jag betalat?

Under Transaktioner i Avanza. Filtrera enbart på ett helår samt välj Utländsk källskatt i filtret. Längst ner på sidan har du svaret

Varför tycker du denna fråga är så viktig?

I USA är det 15% i källskatt, men det finns länder som har mer. Danmark har 27% och Finland hela 35%. Om du får 100  kr i utdelning via ett finskt bolag så får du enbart 65 kr i handen direkt. Den resterande delen måste du vänta på i 3 år (eller i Avanzas fall oftast längre).

Dessa 3 år kommer göra skillnad för och ditt resultat. Vad jag trycker på dag ut och dag in är att låta alla dina pengar jobba för dig på ett så bra sätt som möjligt. I fallet ovan är det 35 kr som inte jobbar alls under 3 år.

En summering ✍

Det tar minst 3 år innan du får tillbaka källskatten hos Avanza och det är inte heller säkert att du kommer få tillbaka exakt allt efter 3 år. Nordnet verkar vara ett bättre val då de alltid garanterar 100% tillbaka samt att du får källskatten betydligt tidigare på året.

Vad som är allra bäst är troligtvis att ha de utländska aktierna hos Nordea då de betalar tillbaka källskatten redan 2 månader efteråt (källa: Nordea). Här är jag osäker på om det enbart gäller de 15% som Nordea söker från Skatteverket i Sverige och att man får vänta längre för hela kakan (i Finland skulle det då vara 20 procent extra). Om någon kör Nordea får ni gärna kommentera